Le Bureau des services fiscaux du département du Trésor américain classe généralement les fraudes, qui portent divers noms, sous l'appellation « fraude aux instruments bancaires de premier ordre ». Cette catégorisation désigne simplement un ensemble de fraudes, notamment les programmes de trading à haut rendement, les lettres de crédit stand-by et les billets de banque garantis. Ces escroqueries aux instruments bancaires ciblent généralement les personnes qui :
- Rechercher des financements pour des projets d'envergure pour lesquels ils ne remplissent pas les conditions requises ;
- Se prétendre intermédiaire financier de quelque nature que ce soit ;
- Sont des investisseurs légitimes à la recherche de rendements élevés.
Les escrocs aux instruments bancaires attirent les particuliers en prétendant avoir des contacts dans des banques légitimes et en affirmant avoir accès à d'importantes sommes d'argent. Ces affirmations ont tendance à convaincre les victimes de la légitimité de ces acteurs frauduleux (« escrocs », « arnaqueurs »), qui attirent ainsi des investisseurs. Ces acteurs utilisent des messages ou des documents pour tenter de prouver leur légitimité. Par exemple, un escroc peut prétendre détenir une lettre de crédit stand-by (SBLC). Une SBLC est un document juridique garantissant l'engagement de paiement d'une banque envers un vendeur si l'acheteur – ou le client de la banque – ne respecte pas ses obligations contractuelles. Un escroc peut renforcer sa crédibilité en utilisant de faux documents ou des messages qui trompent les investisseurs et leur font croire que la SBLC est authentique. Les acteurs frauduleux fournissent à leurs victimes des documents qui semblent authentiques, leur instaurant un faux sentiment de sécurité. Pour déjouer ces escroqueries, soyez attentif à l'utilisation abusive de termes bancaires et juridiques, car ils sont souvent présents dans ce type d'escroquerie. Voici quelques exemples de mots fréquemment utilisés à mauvais escient par les fraudeurs :
- Lettre de crédit stand-by (SLC)
- Programme d'investissement des fonds bloqués
- Programmes de gestion d'actifs
- Fractionner ou mettre en garantie les fonds
- Programme de négociation de titres de première catégorie, obligations, billets, garanties, lettres de crédit
- Négoce d'obligations à haut rendement, programmes financiers,
- Les métiers sont des « tranchées »
- Paiement SWIFT « conditionnel »
La fraude aux instruments bancaires est un phénomène très répandu. Les escrocs recherchent souvent des sommes considérables, allant jusqu'à cent millions de dollars (100 000 000 $), mais ce montant peut varier et être exprimé en dollars américains ou même en euros. Ils commencent généralement par exiger des frais initiaux, payables avant même que la transaction ne soit effectuée. Par exemple, un fraudeur peut demander 1 % du montant total de la transaction à titre de frais initiaux ; ces frais varient souvent entre 10 000 $ et 100 000 $, voire plus. Il est important de noter que ces frais sont les seuls que l'escroc cherche à percevoir. Étant donné leur montant souvent élevé, leur seul objectif est de soutirer ces prétendus « frais initiaux » à l'investisseur. C'est pourquoi il est essentiel de bien choisir son interlocuteur lors de transactions commerciales et, surtout, de vérifier scrupuleusement son authenticité.
L'une des fraudes aux instruments les plus courantes consiste pour le fraudeur à proposer un financement du projet en échange du paiement par l'investisseur d'une avance sur l'instrument qui « financera le projet ». Cet instrument est généralement une garantie bancaire (en dehors des États-Unis) ou des lettres de crédit stand-by (utilisées aux États-Unis et ailleurs).
