La mort est une réalité terrifiante qui nous concerne tous. Cependant, ce qui est véritablement terrifiant, c'est de ne pas savoir ce qu'il adviendra de vos biens après votre décès, d'autant plus que nul ne sait quand son heure viendra. C'est pourquoi il est essentiel d'établir un plan successoral, c'est-à-dire de rédiger un testament.
Quels documents constituent une planification successorale ?
La planification successorale est le processus juridique consistant à rédiger les documents nécessaires qui régiront la distribution de vos biens après votre décès. Ces documents précisent également vos souhaits concernant vos soins médicaux et vos funérailles. Parmi ces documents, on peut citer : (1) un testament ; (2) une fiducie ; (3) une déclaration de tutelle préalable pour les mineurs et vous-même ; (4) une cession de biens personnels ; (5) un acte de renonciation à vos droits immobiliers ; (6) une procuration ; (7) des directives anticipées ; et (8) la désignation d’un mandataire de santé.
Ces documents sont complexes et soumis à des procédures et restrictions juridiques complexes ; il est recommandé de faire appel à un avocat qui pourra vous aider à les rédiger.
Qu'est-ce qu'un testament?
Un testament est un document juridique qui exprime les dernières volontés d'une personne quant à la répartition de ses biens après son décès et désigne la personne chargée de les gérer jusqu'à leur distribution finale. La personne qui rédige le testament est appelée le testateur et celles qui reçoivent les biens en vertu de ce testament sont appelées les héritiers.
Qu'est-ce qui rend un testament valide ?
Pour qu'un testament soit valide en Floride, le testateur doit : (1) être âgé d'au moins 18 ans ou être un mineur émancipé ; et (2) être sain d'esprit. Lors de la rédaction d'un testament, deux témoins doivent être présents : le testateur doit assister à la signature du document, le testateur doit assister à leur signature, et les témoins doivent pouvoir assister mutuellement à la signature du document. Bien que cela ne soit pas obligatoire, il est recommandé de faire notarier le testament.
Par exemple, imaginons que Jimmy, âgé de 65 ans, souhaite rédiger son testament et se rend chez Maître Tom, qui est également notaire, pour l'aider. Jimmy demande à son meilleur ami Stewie et à son cousin Joe d'être témoins. Jimmy doit signer devant Stewie et Joe ; Joe et Stewie doivent signer l'un devant l'autre puis devant Jimmy.
Comment la Floride détermine-t-elle la compétence ?
Les personnes sont généralement considérées comme compétentes pour signer un testament si elles : (1) comprennent ce qu'est un testament ; (2) se souviennent du type de biens qu'elles possèdent et de leur quantité ; (3) se souviennent de qui sont leurs descendants ; et (4) comprennent comment leurs biens seront distribués si aucun testament n'est rédigé.
Par exemple, supposons que Jimmy, de l'exemple précédent, comprenne ce qu'est un testament car Tom le lui a expliqué simplement : un testament lui permet de répartir correctement ses biens entre ses enfants, Tommy et Ginna. Jimmy sait qu'il possède 500 000 $ sur un compte Roth IRA et une maison à Key West, qui constitue sa résidence principale. Il sait également que s'il décède sans testament, ses biens seront distribués conformément aux lois successorales de Floride. Cependant, Jimmy est atteint de la maladie d'Alzheimer et oublie l'existence de son troisième enfant, Mickey, qui vit à Boston. À la mort de Jimmy, Mickey peut contester le testament, arguant de l'incapacité de Jimmy, celui-ci ne se souvenant pas de ses héritiers. Néanmoins, même si Jimmy a délibérément voulu exclure Mickey de son testament, il est peu probable que Mickey obtienne gain de cause.
