À quelle fréquence dois-je revoir mes documents de planification successorale ?
En règle générale, il est recommandé de revoir vos documents de planification successorale, y compris votre fiducie révocable, au moins une fois par an. Cela est particulièrement important si vous avez connu des changements importants dans votre vie, tels que :
- Le mariage
- Divorce
- Naissance ou adoption d'un enfant
- Décès d'un bénéficiaire
- Acquisition de nouveaux biens que vous souhaitez ajouter au trust
- Déménager dans un autre État où les lois successorales sont différentes
- Modifier ou ajouter un bénéficiaire
- Modification ou ajout d'un fiduciaire ou d'un fiduciaire successeur
- Modifier ou ajouter des biens à la fiducie
N'oubliez pas que cette liste n'est pas exhaustive et que de nombreuses autres situations pourraient nécessiter des modifications de votre fiducie révocable.
Que se passe-t-il si je décide de modifier ma fiducie ?
Si vous examinez vos documents de planification successorale et décidez qu'un changement doit être apporté, l'étape suivante consiste à déterminer si vous avez besoin d'une modification ou d'une refonte de la fiducie.
Qu'est-ce qu'un amendement à une fiducie ?
Un avenant à un acte de fiducie modifie les termes et conditions de celui-ci. On y recourt généralement uniquement lorsque certaines dispositions de l'acte de fiducie doivent être modifiées, tandis que les autres dispositions demeurent inchangées. Les modifications mineures peuvent inclure la mise à jour du nom d'un bénéficiaire, des changements liés à un mariage ou un divorce, l'ajout ou la suppression de legs simples, ou la nomination d'un autre fiduciaire.
Qu’est-ce qu’une reconstitution de fiducie ?
Une refonte de l'acte de fiducie remplace intégralement les dispositions de la fiducie révocable initiale par de nouvelles dispositions conformes aux objectifs actuels du constituant. Cette refonte est généralement recommandée si les objectifs initiaux de la fiducie ont évolué ou si la totalité ou une partie importante des dispositions de l'acte de fiducie doivent être modifiées. Parmi les changements significatifs pouvant justifier une refonte, on peut citer la modification du nombre de bénéficiaires, des modalités de distribution des fonds ou des actifs, ou encore la mise en conformité avec une nouvelle législation.
Une mise à jour de l'acte de fiducie peut également être recommandée si celui-ci a déjà été modifié à plusieurs reprises ; la consolidation de toutes les modifications de manière claire permettra d'apporter de la clarté et d'éviter toute confusion. Une mise à jour de l'acte de fiducie peut également s'avérer judicieuse en cas de modification des lois fédérales et étatiques relatives aux droits de succession, ou d'adoption de nouvelles lois en matière d'administration successorale.
Amendement à la fiducie contre reformulation de la fiducie :
Bien qu'un amendement soit judicieux pour des modifications mineures, une nouvelle déclaration peut s'avérer indispensable en cas de changements majeurs. Il n'existe pas de règle précise quant au moment opportun pour une nouvelle déclaration ni quant au nombre d'amendements autorisés avant qu'une déclaration ne soit requise. Les modifications manuscrites peuvent être refusées dans certains États ou considérées comme invalides. En Floride, par exemple, les modifications manuscrites apportées à un acte de fiducie après sa signature sont nulles.
